Компания Alt5 Sigma, прозванная «криптовалютным активом Трампа», столкнулась с хаосом в финансовой отчетности и потенциальными рисками исключения из листинга. За шесть недель она трижды меняла аудиторские фирмы, а также недавно один за другим ушли в отставку ее топ-менеджеры.

Во вторник Financial Times сообщила, что у аудиторской фирмы Victor Mokuolu CPA PLLC, нанятой ранее в этом месяце компанией Alt5 Sigma, занимающейся криптовалютами и связанной с семьей Трампа, срок действия лицензии истек в августе. После запросов Financial Times компания Alt5 Sigma расторгла договор с этой аудиторской фирмой в Рождество и назначила LJ Soldinger Associates в качестве третьей аудиторской фирмы.

Компания из Лас-Вегаса в августе заключила сделку с World Liberty Financial, принадлежащей семье Трампа, о покупке и хранении значительного количества токенов $WLFI. Впоследствии Эрик Трамп вошел в совет директоров в качестве наблюдателя. Однако с момента объявления сделки компания не смогла вовремя опубликовать квартальные отчеты о прибыли и находится под угрозой исключения из листинга Nasdaq.

Хаотичное состояние компании Alt5 Sigma отражается не только в частой смене аудиторов, но и в недавнем уходе высокопоставленных руководителей, включая финансового директора Джонатана Хью, который присоединился к компании во время сделки с Трампом, и генерального директора Питера Тассиопулоса, покинувшего компанию в октябре.

Отзыв лицензии аудитора запускает целую цепь проблем.

Аудиторская фирма Victor Mokuolu CPA PLLC из Техаса, чья лицензия истекла в августе, была лишена права проводить аудит в соответствии с законодательством штата до тех пор, пока ее лицензия не будет продлена. Хотя основатель фирмы Виктор Мокуолу продлил свою индивидуальную лицензию сертифицированного бухгалтера 31 августа, по состоянию на 26 декабря лицензия фирмы не была продлена Техасским советом государственных бухгалтеров (TSBPA).

Ранее аудиторская фирма уже подвергалась санкциям со стороны регулирующих органов за неоднократное несоблюдение сроков подачи нормативной документации. В 2023 году Совет по надзору за бухгалтерским учетом публичных компаний (PCAOB) оштрафовал ее на 30 000 долларов за несоблюдение установленного 35-дневного срока уведомления регулирующих органов о завершении аудита шести публично торгуемых компаний. В прошлом году регулирующие органы Техаса наложили дополнительный штраф в размере 15 000 долларов за то же нарушение.

Аудиторская фирма получила неудовлетворительную оценку в ходе экспертной оценки в 2023 году и уже более двух лет работает над устранением выявленных недостатков. Согласно последним отчетам регулирующих органов, фирма обслуживает 30 компаний с малой капитализацией.

Беспорядки после сделки Трампа

Компания Alt5 Sigma переживала период значительных потрясений после назначения, а затем и увольнения Виктора Мокуолу, CPA PLLC, 8 декабря. В настоящее время компания позиционирует себя как «финтех-компания с новаторской стратегией управления цифровыми активами $WLFI».

В августе в рамках сделки с Трампом компания Alt5Sigma получила обещание приобрести и хранить значительное количество токенов WLFI компании World Liberty Financial, став таким образом инвестором этого криптовалютного проекта в Alt5Sigma. По состоянию на 8 декабря Alt5Sigma владела примерно 7,3 миллиардами токенов WLFI, стоимость которых составляла около 1,1 миллиарда долларов, и этот криптовалютный проект под эгидой Трампа также стал инвестором Alt5Sigma.

После заключения сделки с Трампом компанию Alt5 Sigma возглавляет Зак Виткофф, соучредитель World Liberty Financial и сын Стива Виткоффа, специального посланника Трампа по мирным переговорам.

В последние месяцы в компании произошли значительные перестановки. Финансовый директор Джонатан Хью, пришедший в компанию во время сделки с Трампом, покинул свой пост через три месяца, а генеральный директор Питер Тассиопулос ушел в отставку в октябре. Член совета директоров Дэвид Данцигер подал в отставку в прошлом месяце, что привело к нарушению компанией требований к численности аудиторского комитета и необходимому профессиональному опыту бухгалтеров.

Задержки с финансовой отчетностью и угроза исключения компаний из списка биржи.

Задержки с финансовой отчетностью и угроза исключения компаний из списка биржи.

Компания Alt5 Sigma рискует быть исключена из листинга Nasdaq после того, как не представила квартальный отчет о прибыли за период, закончившийся в сентябре. Компания объяснила задержку, в частности, «своевременностью и оперативностью» своего бывшего аудитора, который ушел в отставку в ноябре.

Компания Alt5 Sigma была образована в июле 2024 года в результате реструктуризации биотехнологической компании JanOne, которая ранее специализировалась на разработке «инновационных решений для борьбы с опиоидной эпидемией». В том же месяце JanOne объединилась с Alt5 Sigma и сменила название. Ранее, в сентябре 2019 года, JanOne уже меняла название; до этого компания была известна как Appliance Recycling Centers of America.

Компания Alt5 Sigma заявляет, что предоставляет финансовую инфраструктуру, которая позволяет традиционным финансовым учреждениям интегрироваться с экономикой цифровых активов.

В августе компания Alt5 Sigma сообщила американским регулирующим органам, что ее канадское подразделение и бывшие руководители были осуждены в мае руандийским судом за «преступления, включая незаконное обогащение и отмывание денег». В июне Alt5 Sigma Canada и Андре Бошесн подали апелляцию в Высокий суд Кигали в Руанде, и дело до сих пор находится на стадии судебного разбирательства. И Alt5 Sigma Canada, и Бошесн отрицают какие-либо правонарушения и утверждают, что стали жертвами мошенничества.